ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
			КОДЫ
	Форма по ОКУД		0503160
на 1 января 2016 г.		Дата	01.01.2016
Главный распорядитель, распорядитель,
получатель бюджетных средств, главный администратор,
администратор доходов бюджета,		по ОКПО
главный администратор, администратор
источников финансирования
дефицита бюджета СП "Бомское"		Глава по БК	860
Наименование бюджета
(публично-правового образования) Бюджет городских и сельских поселений		по ОКТМО	81636405
Периодичность: месячная, квартальная, годовая
Единица измерения: руб.		по ОКЕИ	383

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К ОТЧЕТУ

об исполнении бюджета Бомского сельского поселения за 2015 год

Отчет об исполнении бюджета Бомского сельского поселения за 2015 год сформирован на основании бюджетной отчетности главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов бюджета и главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета в соответствии с бюджетной классификацией.

Бюджет Бомского сельского поселения за 2015 год исполнен по доходам в сумме 1494,88083 тыс. рублей, или 99,39 % к запланированным назначениям, по расходам исполнение составило 1507,12363 тыс. рублей или 99,25% к запланированным ассигнованиям.

Доходы

бюджета Бомского сельского поселения за 2015 год

 

На 01.01.2016 года в бюджет Бомского сельского поселения поступило 1494,88083 тыс. рублей, при плане 1504,049 тыс. рублей или 99,39 %. Налоговых и неналоговых доходов поступило – 89,23183 тыс. рублей, что составляет 90,68 % плановых назначений, безвозмездных поступлений –1399,149 тыс. рублей или 100 % плановых назначений.

Исполнение бюджета Бомского сельского поселения в разрезе налоговых и неналоговых доходов представлено в таблице :

тыс. рублей

№ п/п	Наименование показателя	2015 год			Поступило за. 2014 г.	Темп роста (снижения) к 2014 г.,
		План на год	Исполнение	% исполнения
1	Налог на доходы физических лиц	12,4	12,38138	99,85	64,02433	19,34
2	Налог на имущество	6,00	4,29776	71,63	8,22705	52,24
3	Земельный налог	80,00	72,55269	90,69	70,57024	102,81
4	Средства самообложения граждан	6,50	6,50	100	1,50	433
	Итого:	104,90	95,73183	91,26	144,32162	66,33

 

По налогу на доходы физических лиц при утвержденных назначениях в объеме 12,4 тыс. рублей поступило 12,38138 тыс. рублей, что составляет 99,85 % . По сравнению с 2014 годом сумма уменьшилась на 64295 тыс. рублей из- за снижению процентов начисления в бюджет.

По налогу на имущество физических лиц исполнение составило 4,29776 тыс. рублей, или 71,63 % от плановых назначений. Причиной невыполнения стало недоплата физическими лицами налогов из-за нехватки денежных средств. (малоимущие, безработные)

Исполнение по земельному налогу составило 72,55269 тыс. рублей, или 90,69%. По сравнению с 2013 сумма увеличилась на 2,81 % из- за оформления земельных участков на право собственности.

Также в бюджет поселения поступили рева от самообложения в сумме 6,5 тыс. рублей.

Безвозмездные поступления при утвержденных годовых назначениях в объеме 1399,149 тыс. рублей, исполнение составило 1399,149 тыс. рублей или 100 % в том числе:

- дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности – при плановых назначениях 31,50 тыс. рублей исполнены в полном объеме;

- субсидии на сбалансированность бюджетной обеспеченности – при плановых назначениях 1282,149 тыс. рублей, исполнены в полном объеме;

- субвенции на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, исполнены в полном объеме с плановыми назначениями в сумме 73,50 тыс. рублей.

- прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений для компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами власти другого уровня при плановых назначениях в объеме 12,00 тыс. рублей исполнены на 100% или 12,00 тыс. рублей.

Расходы

бюджета Бомского сельского поселения за 2015 год

 

Расходная часть бюджета Бомского сельского поселения за 2015 год исполнена в объеме 1507,12363ыс. рублей или 99,25 % к утвержденным бюджетным назначениям.

Исполнение бюджета Бомского сельского поселения по расходам в разрезе разделов и подразделов представлено в таблице :

тыс. рублей

КФСР	Наименование	Утвержденные бюджетные назначения	Исполнение	% исполнения
0100	Общегосударственные вопросы	1047,24224	1035,90377	98,92
0102	Функционирование высшего должностного лица муниципального образования	475,71180	475,71180	100
0104	Функционирование местных администраций	312,35926	301,02079	96,37
0106	Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов финансового надзора	6,260	6,260	100
0113	Другие общегосударственные вопросы	326,10018	326,10018	100
0200	Национальная оборона	73,50	73,50	100
0203	Мобилизационная и вневойсковая подготовка	73,50	73,50	100
0400	Национальная экономика	11,00	11,00	100
0409	Дорожное хозяйство	11,00	11,00	100
0500	Жилищно-коммунальное хозяйство	70,27	70,257	100
0502	Коммунальное хозяйство	2,00	2,00	100
0503	Благоустройство	68,257	68,257	100
0800	Культура и кинематография	233,27386	233,27386	100
0801	Культура	233,27386	233,27386	100
1000	Социальная политика	10,00	10,00	100
1003	Социальное обеспечение	10,00	10,00	100
	Всего расходов	1518,46210	1507,12363	99,25

 

 

0100 Общегосударственные вопросы

В 2015 году расходы на общегосударственные вопросы составили – 1035,90377 тыс.рублей или 98,92 % от плановых назначений.

тыс. рублей

РАСХОДЫ	План 2015 г.	Исполнение 2015 г.	процент исполнения	2014 г
				факт. исполнение 2014 г	% исполнения к 2014 г. .
Итого по разделу 0100	1109,09277	1109,09277	98,92	1,15732870	88,62
в том числе:
Функционирование высшего должностного лица муниципального образования	475,71180	475,71180	100	383,52569	80,62
Функционирование органов местных администраций	312,35926	301,02079	96,37	352,48561	117,1
Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов финансового надзора	6,260	6,260	100	6,260	100
Другие общегосударственные вопросы	326,10018	326,10018	100	415,0574	127,28

 

0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и органа местного самоуправления»

Расходы на содержание главы поселения исполнены в полном объеме и составили 475,7118 тыс. рублей. Данные расходы направлены на заработную плату и начисление на выплаты по оплате труда. Увеличение расходов в сравнении с 2014 годом связано с задолженностью по заработной плате и начислениям на 01.01.2015 г.

0104 «Функционирование местных администраций»

Ра сходы на содержание и обеспечение деятельности органов администрации поселения составили 301,02079 тыс.рублей или 96,37 % от годовых назначений- данные расходы направлены на заработную плату и начисления на оплату труда в сумме 298,54179 тыс. рублей; перечислены другим бюджетам по передаче полномочий 2,479 тыс. рублей.

Повышение расходов в 2014 году связано с задолженностью по заработной плате и начислениям на 01.01.2014 г.

 

 

0113 "Другие общегосударственные вопросы"

Расходы по данному подразделу составили 326,10018 тыс.рублей и включают в себя:

- расходы по заработной плате и начислениям 138,58774 тыс.руб.;

- расходы по Решению МО «Мухоршибирский район» (9 мая, 01 октября) 3,78 тыс. рублей:;

-расходы на закупку услуг в сфере информационно- коммуникационных технологий 27,00 тыс. рублей;

- расходы на услуги связи 28,33438 тыс. рублей;

- расходы на коммунальные услуги 6,56839 тыс. рублей;

- расходы на оплату услуг по содержанию имущества (заправка катриджа) 0,60 тыс. рублей;

- предоплата за межевание ООО «Терра Плюс» 6,500 тыс. рублей;

- предоплата за годовой профессиональный медицинский осмотр 2,712тыс. рублей4

- расходы на оплату пеней на недоимку страховых взносов, налога на имущество 1,92929 тыс. рублей;

- расходы на оплату водного налога, за негативное воздействие на окружающую среду 4,04638 тыс. рублей;

- расходы за предоставление сведений из ЕГРЮЛ 0,200 рублей;

- расходы на приобретение подарочной продукции на 9 мая 2,00 тыс. рублей;

- расходы на оплату налога на имущество 71,189 тыс. рублей;

- расходы на обновление минерализованных полос 2,00 тыс. рублей;

- расходы на приобретение канцтоваров (ИП «Гусляков И.А.») 4,416 тыс. рублей;

- расходы на приобретение флага РФ,РБ (ИП «Норбоева Е.И») 1,400 тыс. рублей;

- расходы на приобретение вывесок на 9 мая (ООО «Виал») 10,000 тыс. рублей;

- расходы на увеличение стоимости материальных запасов(канцтовары, стройматериалы, дрова) 14,837 тыс.рублей.

 

0200 Национальная оборона

Расходы по данному разделу за 2015 год составили 73,501 тыс. рублей или 100% к годовым назначениям.

РАСХОДЫ	План 2015 г.	Исполнение.	процент исполнения	2014 г
				факт исполнение за 2014 г.	% исполнения к 2014 г
Итого по разделу 0200	73,500	73,500	100	68,200	92,79
в том числе:
Мобилизационная и вневойсковая подготовка	73,500	73,500	100	68,200	92,79

 

За 2015 год все обязательства по финансированию расходов по мобилизационной и вневойсковой подготовке были исполнены в полном объеме или в сумме 73,50 тыс. рублей, которые направлены на:

заработная плата и начисления 59,31691 тыс. рублей;

услуги связи 5,82295 тыс. рублей;

коммунальные услуги 2,66414 тыс. рублей;

услуги по содержанию имущества- 0,7 тыс. рублей;

приобретение материалов 4,996 тыс. рублей.

 

< u>0400 Национальная экономика

Расходы по разделу « Национальная экономика» в 2015 году исполнены на 100 % или 11,00 тыс. рублей.

тыс.руб

РАСХОДЫ	План 2015 г.	Исполнение 2015 г.	процент исполнение	2014
				факт. исполнение за 2014 г.	% исполнение к 2014 г
Итого по разделу 0400	11,00	11,00	100	2,804	25
в том числе:
Дорожное хозяйство	11,00	11,00	100	2,804	25

0409 «Дорожное хозяйство»

На дорожное хозяйство при плане 11 тыс. руб. было направлено 11,00 тыс. рублей на следующие виды работ: - услуги по содержанию дорог 11,00 тыс. рублей, в том числе:

- частичный ремонт участка дороги 11,000 тыс.рублей.

0500 Жилищно – коммунальное хозяйство

Расходы по разделу «Жилищно– коммунальное хозяйство» исполнены на 100 % от плановых назначений или в сумме 70,257 тыс. рублей.

тыс.руб.

РАСХОДЫ	План 2015 г.	Исполнено	Процент исполнения	2014 г
				факт исполнение за 2014 г.	% исполнения к 2014 году
Итого по разделу 0500	70,257	70,257	100	108,257	154,09
в том числе:
Коммунальное хозяйство	2,00	2,00	100	60,00	30 раз
Благоустройство	68,257	68,257	100	48,257	70,70

0502 «Коммунальное хозяйство»

По данному разделу бюджетные назначения утверждены в сумме 70,257 тыс. рублей, исполнение составило 100 % или 70,257 тыс. рублей. Данные средства направлены на :

- расходы на уборку территории колодца от снега и наледи 2,00 тыс. рублей.

0503 «Благоустройство»

По данному разделу бюджетные назначения утверждены в сумме 68,257 тыс. рублей, исполнение составило 100 % или 68,257 тыс. рублей, в т.ч.:

- расходы на проведение общественной работы 8,257 рублей;

- расходы на строительство детской площадки (Решение ТОСа от 30.03.2015 г.):

-приобретение стройматериалов 51,493 тыс. рублей;

- поощрение членов ТОСа 8,507 тыс. рублей.

 

0800 Культура, кинематография и средства массовой информации

Общий расход по разделу «Культура и кинематография» составил 233,27386 тыс.рублей. Годовые назначения исполнены на 100 %.

тыс. рублей

РАСХОДЫ	План 2015 г.	Исполнение 2015 г.	Процент исполнение	2014 год
				факт исполнение за 2014 г.	% к 2014 году
Итого по разделу 0800	233,27386	233,27386	100	277,63252	119,02
в том числе:
Культура и кинематография	233,27386	233,27386	100	277,63252	119,02

Подраздел 0801 «Культура»

По данному подразделу были произведены расходы на оплату задолженности по заработной плате и начислениям от 01.01.2014 г. МБУК Бомский КИДЦ «Тоонто, в т.ч.

- на заработную плату и начисление по оплате труда 66,19569 тыс. рублей

- коммунальные услуги 165,17791 тыс. рублей;

- уплату налогов и пеней за недоимки 1,90026 тыс. рублей.

 

Расходы по разделу 1000 "Социальная политика"

Расходы по данному разделу составили 10,00 тыс. рублей и исполнены в полном объеме.

тыс. рублей

РАСХОДЫ	План 2015 г.	исполнение 2015 г.	Процент исполнение	2014 год
				факт 2014 г.	% к 2014 году
Итого по разделу1000	10,00	10,00	100	20,00	200
в том числе:
Пособия по социальной помощи населению	10,00	10,00	100	20,00	200

Подраздел 1003 «Социальное обеспечение»

Расходы на выплату пособия по социальной помощи произведены согласно Распоряжения № 126 от 03.04.2015 г.Администрации МО «Мухоршибирский район»

Кредиторская задолженность

По итогам 2015 года кредиторская задолженность составляет 107,31087 тыс. рублей:

- по заработной плате за декабрь месяц 2015 года -48,47515 тыс. рублей;

- по расходам закупки услуг в сфере информационно- коммуникационных технологий –

21,610 тыс. рублей;

- по прочим закупкам товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд- 1,050 тыс. рублей;

- по налогам на доходы физических лиц – 19,500 тыс. рублей;

 

- по профсоюзным взносам- 13,60692 тыс. рублей;

- по авансовым расчетам- 3,06880 тыс. рублей.

По сравнению с 2014 годом (224,14828) кредиторская задолженность уменьшилась на 116,83741 тыс. рублей.

 

Дебиторская задолженность на 01.01.2016г. по бюджету составило рублей:

по счету 206.00 – ОАО «Читазнергосбыт» - 1,06591 рублей за коммунальные услуги.

В 2016 году годовой объем расхода дров увеличен по сравнению с 2015 годом на 15 куб. метров, так. как планируем пустить вторую печку в других кабинетах для участкового поселения.

Глава Администрации МО СП «Бомское» Б.Б.Тыкшеев

 

Руководитель	________________
	(подпись)	(расшифровка подписи)
Руководитель планово-	________________
экономической службы	(подпись)	(расшифровка подписи)
Главный	________________
бухгалтер	(подпись)	(расшифровка подписи)
"____" ____________ 20____г.